Как формируется и рассчитывается пенсия

Виды пенсии

Пенсия — это регулярное денежное пособие. Его назначают человеку, когда он достигает определённого возраста или не может работать по состоянию здоровья. Размер выплаты зависит от стажа, профессии, оклада на занимаемой должности и варианта пенсионного обеспечения.

Существует несколько видов пенсии:

• Страховая — для тех, кто достиг пенсионного возраста и имеет необходимый страховой стаж. Размер выплаты зависит от суммы пенсионных баллов, которые начисляются за каждый год работы. В 2024 году для выхода на пенсию требуется 15 лет стажа и 28,2 балла.
• Накопительная — для граждан, родившихся не раньше 1967 года. Сформирована из накопительных страховых взносов в 2002–2013 годах. Сейчас эти средства заморожены, но при выходе на пенсию ими можно будет воспользоваться.
• Социальная — для людей с инвалидностью и пенсионеров, у которых нет права на страховую пенсию. С 1 апреля 2024 года минимальный размер будет составлять 7689,85 ₽.
• По выслуге лет — для военных, работников силовых структур, МЧС, государственных служащих. Пенсия выплачивается из федерального бюджета, зависит от заработка и стажа работы по профессии.

Пенсионный возраст

Пенсионный возраст — это возраст, достигнув которого человек получает право на заслуженный отдых.

В 2018 году в России началась пенсионная реформа. Её цель — постепенно повысить возраст выхода на пенсию. В 2024 году он составляет 63 года — для мужчин и 58 лет — для женщин. А по завершении переходного периода, в 2028 году, будет ещё выше:

Выйти на пенсию досрочно имеют право:

• родители и опекуны детей с инвалидностью;
• многодетные матери;
• безработные предпенсионеры, уволенные по сокращению штата;
• работники «горячих» цехов;
• жители Крайнего Севера и те, кто долго работал в северных регионах;
• сотрудники с многолетним страховым стажем.

Страховой стаж

Пенсия формируется из взносов обязательного социального страхования. Каждый месяц работодатель делает за вас отчисления в Социальный фонд России (СФР). С 2023 года — 30% от суммы вашего заработка. СФР направляет часть этой суммы (72,8%) на формирование и выплату пенсий.

Страховой стаж — это период, в течение которого вы работали официально и работодатель платил за вас страховые взносы. Также в него включаются периоды:

• военной службы;
• отпуска по уходу за ребёнком до 1,5 лет;
• необоснованного содержания под стражей;
• болезни — при оформлении листка нетрудоспособности;
• ухода за ребёнком с инвалидностью или лицом старше 80 лет;
• получения пособия по безработице;
• иные периоды, предусмотренные ст. 12 Федерального закона «О страховых пенсиях».

Страховой стаж для назначения пенсии тоже постепенно повышался — с 2015 по 2023 год. Теперь он составляет 15 лет.

ИП, самозанятые, нотариусы, частные адвокаты тоже могут заработать страховой стаж. Для этого нужно ежегодно отчислять в СФР фиксированные пенсионные взносы.

Формула страховой пенсии

Страховая пенсия формируется из двух составляющих:

• фиксированной выплаты — базовой части пенсии, установленной государством. В 2024 году она составляет 8134,88 ₽;
• страховой выплаты — индивидуальной части, зависящей от суммы пенсионных баллов.

Баллы, или индивидуальные пенсионные коэффициенты (ИПК), считаются по формуле:

СВ — сумма пенсионных страховых взносов за год;
НСВ — норматив страховых взносов, в 2024 году — 356 445 ₽.

► Пример:
Если за 2024 год работодатель перечислит на ваше пенсионное страхование 225 000 ₽, то

Максимальное значение ИПК за год — 10 баллов.

Каждый год государство устанавливает стоимость одного пенсионного балла. В 2024 году она составляет 133,05 ₽.

Формула расчёта страховой пенсии:

где ИПК — сумма пенсионных баллов;
СПК — стоимость одного балла;
ФВ — фиксированная выплата;
КвФВ и КвСП — повышающие коэффициенты, применяемые при отсрочке выхода на пенсию.

► Пример:
Вы достигли пенсионного возраста в 2024 году, проработав в компании 20 лет и заработав 35 пенсионных баллов. Сумма вашей пенсии будет составлять:

Если право на пенсию возникло три года назад, но вы оформили её только сейчас, сумма будет выше:

Как увеличить размер пенсии

Расскажем, как получить фиксированную выплату (ФВ)  в повышенном размере:

Кроме того, размер ФВ каждый год повышается государством. Исключение — работающие пенсионеры, для них объявлен мораторий на индексацию пенсий. После увольнения они получат перерасчёт.

Дополнительные баллы ИПК тоже увеличивают сумму пенсии. Они могут быть назначены в следующих периодах:

Если баллов всё равно не хватает, их можно докупить. Для этого нужно сделать добровольный страховой взнос в СФР. В 2024 году его размеры составляют:

• минимальный : 50 798,88 ₽ — 1,038 балла;
• максимальный: 406 391, 04 — 8,032 балла.

Существуют и другие доплаты к пенсии:

• ЕДВ (единая дополнительная выплата) — компенсация за покупку лекарств, проезда к месту лечения, путёвки в санаторий. Назначается людям с инвалидностью, ветеранам труда и некоторым другим категориям. Размер ЕДВ зависит от набора услуг и каждый год индексируется;
• Социальная доплата к пенсии — разница между прожиточным минимумом в регионе и общей суммой выплат неработающему пенсионеру.

Планирование пенсии — это долгосрочная стратегия. Она требует внимательного подхода и грамотного управления финансами. Вот несколько советов, как обеспечить себе комфортную старость:

• Работайте официально — чем больше ваш страховой стаж, тем выше будет пенсия.
• Получайте «белую» зарплату — только на неё начисляются пенсионные баллы.
• Контролируйте пенсионные отчисления — ваш работодатель должен регулярно делать взносы в СФР.
• Не отказывайтесь от социальных выплат — оформите статус ветерана труда или другие возможные льготы.
• Не торопитесь оформлять пенсию — её добавляют за каждый год работы в пенсионном возрасте.
• Делайте сбережения — откройте вклад или инвестиционный счёт, участвуйте в программе негосударственного пенсионного обеспечения.

Пенсия — не постоянная величина, её можно увеличить. Для этого нужно знать законы и уметь ими пользоваться.